關于江門市蓬江區(qū)2005年預算執(zhí)行情況和2006年預算草案的報告

江門市蓬江區(qū)財政局局長　蘇炳裕

各位代表：

　　受區(qū)人民政府委托，我向大會提出江門市蓬江區(qū)2005年預算執(zhí)行情況和2006年預算草案的報告，請予審議。

　　一、2005年預算執(zhí)行情況 

　　2005年，我區(qū)財政工作堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，貫徹落實區(qū)委“抓落實、重管理、促發(fā)展”的工作總方針，積極探索和把握市轄區(qū)工作規(guī)律，按照區(qū)人大審議通過的預算，積極組織財政收入，嚴格執(zhí)行支出預算；繼續(xù)深化完善各項財政改革，加快公共財政建設步伐；強化財政監(jiān)督，提高財政收支管理效益。財政工作取得了較好的成績，促進了社會經(jīng)濟和各項事業(yè)的發(fā)展。

　　2005年，我區(qū)地方財政一般預算收入完成42188萬元，為區(qū)人大調(diào)整預算收入41251萬元的102.27%，比上年增收8782萬元，增長26.29%。地方財政一般預算支出完成48330萬元，為區(qū)人大通過調(diào)整預算支出47032萬元的102.76%，比上年增支9286萬元，增長23.78%。一般預算收入加上省市下劃上解后的余額6094萬元和上年結余98萬元，當年收支相抵結余50萬元，實現(xiàn)了收支平衡，略有結余。

　　2005年，為確保預算任務的順利完成，我們著重抓好以下四方面的主要工作：

　　（一）加強收入監(jiān)管，實現(xiàn)財政收入增幅創(chuàng)新高　 

　　圍繞區(qū)委六屆四次全會確定增長23%的目標任務，強化收入監(jiān)管。一是認真分析預算執(zhí)行情況，加強與財稅部門和鎮(zhèn)街的聯(lián)系，及時交換信息，相互溝通協(xié)調(diào)，保證稅收及時足額入庫。二是根據(jù)出口退稅政策的調(diào)整，及時研究制定了區(qū)與各鎮(zhèn)街的財政結算辦法，確保全區(qū)各級財政收入和企業(yè)退稅的共同增長。二是逐步建立激勵型財政管理機制，進一步理順區(qū)與鎮(zhèn)街財政體制關系，及時協(xié)調(diào)理順鎮(zhèn)街之間稅收異地征管的結算關系，增強鎮(zhèn)街發(fā)展經(jīng)濟和壯大財力的動力，推動鎮(zhèn)街財政收入增長，2005年全區(qū)有8個鎮(zhèn)街的區(qū)庫收入都超額完成區(qū)委下達的奮斗目標任務。三是積極協(xié)調(diào)理順契稅和耕地占用稅征收環(huán)節(jié)涉及到的相關問題，確保契稅和耕地占用稅及時足額入庫；積極開展房產(chǎn)稅調(diào)查摸底和征管工作，促進地方財政收入的增加。四是加大財政資金追收力度，進一步拓寬理財領域，增強政府宏觀調(diào)控能力。

　　（二）進一步優(yōu)化財政支出結構，促進全區(qū)經(jīng)濟社會的協(xié)調(diào)發(fā)展 

　　財政部門緊緊圍繞全區(qū)經(jīng)濟和社會事務的重點工作，統(tǒng)籌兼顧各項社會事業(yè)發(fā)展的需要，在保工資、保運作的基礎上，確保社會保障支出和社會穩(wěn)定支出，依法保障對農(nóng)業(yè)、科技、教育等方面的投入， 2005年，區(qū)本級社會保障補助支出420萬元，同比增長170.97%；撫恤和社會福利救濟支出1016萬元，同比增長27.8%；農(nóng)林水利支出752萬元，同比增長26.6%；科技投入1298萬元，同比增長107.35%；教育支出3006萬元，同比增長8.29%。財政支出堅持從維護穩(wěn)定、改革、發(fā)展的大局出發(fā)，有效保障了社會的穩(wěn)定，推動全區(qū)的產(chǎn)業(yè)集聚，提高經(jīng)濟增長效益和質(zhì)量，促進經(jīng)濟持續(xù)快速協(xié)調(diào)發(fā)展。

　　（三）堅持改革創(chuàng)新，積極推進各項財政改革 

　　2005年，我區(qū)財政工作不斷加大財政改革力度，積極推進財政管理體制建設和創(chuàng)新，逐步完善財政管理體制，加快建立與社會主義市場經(jīng)濟相適應的公共財政體系。一是深化和完善部門預算改革， 2005年對區(qū)直行政事業(yè)單位全面推行部門預算編制，切實加強各部門的預算項目支出管理，為推進部門零基預算打好基礎。二是切實做好國庫集中支付前期基礎性工作，制定了我區(qū)的國庫集中支付制度試點工作方案，為從2006年開始分步推進國庫集中支付的試點工作，逐步完善財政資金的運行制度奠定了基礎。三是積極推進政府采購制度改革，認真貫徹落實《政府采購法》，重點抓好制度建設，切實做好政府采購的監(jiān)督管理工作，政府采購的范圍和規(guī)模進一步擴大。四是積極穩(wěn)妥開展財政資金的績效評價試點工作，制定了績效評價試點工作方案，完成了就業(yè)和促進再就業(yè)專項資金的績效評價，為今后開展財政支出績效評價工作作了積極的探索。

　　（四）加強財政管理和監(jiān)督，規(guī)范財經(jīng)秩序 

　　堅持民主理財，加強財政管理和監(jiān)督，進一步規(guī)范財經(jīng)秩序，確保了財政的平穩(wěn)、健康、有序運行。一是進一步深化“收支兩條線”管理改革，加強和規(guī)范非稅收入的監(jiān)管，加快非稅收入支出管理的規(guī)范化進程，為推進綜合預算管理改革邁出實質(zhì)性的步伐。二是實施財政專項資金審批管理制度，加強財政專項資金的監(jiān)督檢查，從制度上加強專項資金的審批、使用、核算管理，確保財政資金的安全運作，提高財政資金的使用效益。三是加強財政內(nèi)部監(jiān)督制度建設。制訂和完善區(qū)級財政內(nèi)部循環(huán)監(jiān)督工作制度、財政賬戶設置和資金管理辦法等一系列規(guī)章制度，進一步完善了財政資金事前審核、事中監(jiān)控與事后檢查、稽核相制約的監(jiān)督機制，保障了財政資金的安全。

　　2005年財政工作取得了一定的成績，但財政收支矛盾仍然突出，鎮(zhèn)街地方財政收入增長不平衡，對于這些問題，我們必須搶抓機遇，真抓實干，創(chuàng)造性地開展工作，力促財政工作再上新臺階。

　　二、2006年預算草案 

　　2006年我區(qū)財政收支預算安排的指導思想和原則是：以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，全面貫徹落實區(qū)委六屆六次全會精神，繼續(xù)堅持“抓落實、重管理、促發(fā)展”的工作總方針，按照“生財有道、聚財有方、用財有規(guī)”的原則，充分發(fā)揮公共財政職能，依法理財，努力增收節(jié)支，調(diào)整優(yōu)化財政支出結構，整合政府財政資源；繼續(xù)深化財政改革，逐步建立完善與公共財政相適應的預算管理運行機制，提高財政資金使用的規(guī)范性、有效性；有效運用財政分配政策，提高社會分配公平程度，促進全區(qū)經(jīng)濟和社會各項事業(yè)實現(xiàn)全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展，加快建設富裕文明和諧新蓬江。

　　2006年，按照 “保工資、保運作、保穩(wěn)定、促發(fā)展”和保證重點工作支出需要的原則安排財政預算。2005年地方財政一般預算收入完成42188萬元，按同比口徑折算為41420萬元的財政收入基數(shù)，根據(jù)區(qū)委六屆六次全會確定的地方財政一般預算收入增長15%的增長率計算，2006年地方財政一般預算收入任務安排47633萬元，加上稅收返還、專項補助8803萬元和上年結余50萬元，剔除各項上解4609萬元后，預計全區(qū)可支配財力51877萬元。按照《預算法》的規(guī)定和“量入為出、收支平衡”的原則，2006年全區(qū)地方財政一般預算支出安排51877萬元，比2005年支出48330萬元增加3547萬元，增長7.34%。其中鎮(zhèn)街支出25000萬元，區(qū)本級支出26877萬元。

　　2006年區(qū)本級支出安排的具體情況如下：

　　1、科技投入資金1249萬元，剔除省市一次性補助款388萬元，同比增長37.25%。主要用于科技三項費用、科技發(fā)展基金、科普經(jīng)費和信息化建設等支出。

　　2、農(nóng)林水利等部門事業(yè)費410萬元，剔除省市一次性補助款459萬元，同比增長39.93%。主要用于農(nóng)林水利建設、動物防疫檢疫防治經(jīng)費、農(nóng)村安居工程和老區(qū)建設等支出。

　　3、文體廣播事業(yè)費422萬元，剔除省市一次性補助款115萬元，同比增長41.41%。主要用于文化強區(qū)和精神文明建設，加強文物保護，加強計劃生育工作等支出。

　　4、教育事業(yè)費3445萬元，剔除省市一次性補助款33萬元，同比增長15.88%。主要用于基礎教育，保障教師工資福利待遇和免除農(nóng)村義務教育雜費等支出。

　　5、醫(yī)療衛(wèi)生支出662萬元，剔除省市一次性補助款71萬元，同比增長21.92%。主要用于完善農(nóng)村合作醫(yī)療制度，疾病預防控制和落實公共醫(yī)療經(jīng)費等支出。

　　6、其他部門事業(yè)費2713萬元，剔除省市一次性補助款249萬元，同比增長26.07%。主要用于稅務征收管理，社會統(tǒng)計及經(jīng)濟、農(nóng)村、人口普查工作，完善勞動保障工作機構建設等支出。

　　7、撫恤和社會福利救濟費949萬元，剔除省市一次性補助款259萬元，同比增長25.36%。主要用于最低生活保障、撫恤和社會救濟以及特大自然災害備用金，創(chuàng)建社區(qū)建設國家示范區(qū)，完善社區(qū)居委會建設和基層政權建設等支出。

　　8、行政事業(yè)單位離退休經(jīng)費1658萬元，比上年增長7.45%。主要用于離退休人員工資福利等支出。

　　9、社會保障補助支出450萬元，比上年增長7.14%。主要用于就業(yè)和促進再就業(yè)、社保費征收經(jīng)費支出。

　　10、國防支出37萬元，剔除一次性基建款和專項款134萬元，同比增長15.63%。主要用于民兵訓練，國防教育和森林防火應急分隊經(jīng)費等支出。

　　11、行政管理費3930萬元，剔除省市一次性補助款和追加款1470萬元，同比增長13.49%。主要是人員經(jīng)費、公用經(jīng)費和各部門專項經(jīng)費。

　　12、公檢法司支出1525萬元，剔除省市一次性補助款140萬元，同比增長14.49%。主要用于公檢法司事業(yè)費，禁毒工作、創(chuàng)建平安社區(qū)和消防業(yè)務等支出。

　　13、城市維護費支出1915萬元，剔除一次性追加款89萬元，同比增長14.26%。主要用于市區(qū)道路維修、衛(wèi)生保潔和環(huán)衛(wèi)設施設備建設等支出。

　　14、支援不發(fā)達地區(qū)支出422萬元，剔除省市一次性補助款6萬元，比上年增長52.35%。

　　15、教育費附加支出1343萬元，比上年增長19.06%。

　　16、其他支出5747萬元，比上年增加3034萬元。主要用于落實招商引資年專項經(jīng)費以及基礎設施建設、經(jīng)濟發(fā)展獎勵、國庫集中支付中心建設和行政事業(yè)單位參加養(yǎng)老保險和醫(yī)療保險、路橋收費整合、市戒毒所和市特勤大隊建設、老人乘車優(yōu)惠補貼、12345政府熱線專項經(jīng)費，預留防范金融風險金等支出。

　　三、認清形勢，堅定信心，努力完成全年財政預算任務 

　　2006年，區(qū)財政工作圍繞區(qū)委六屆五次、六次全會確定的目標任務，積極做好財政增收節(jié)支工作，努力實現(xiàn)全區(qū)經(jīng)濟在較高基數(shù)上的較快增長。

　　（一）充分發(fā)揮財政職能作用，促進全區(qū)財政收入在較高基數(shù)上的較快增長 

　　我區(qū)財政收入連續(xù)幾年的高增長所形成的高基數(shù)，在一定程度上增大了今年財政收入增長的難度，2006年我區(qū)的財政工作面臨著不少新的挑戰(zhàn)和新的困難，因此，我們要把增收節(jié)支作為財政工作的重點工作，強化收入管理，促進全區(qū)財政收入在較高基數(shù)上的較快增長。一是要積極貫徹落實“溝通、協(xié)調(diào)、支持、共享”的工作思路，切實把握市轄區(qū)工作規(guī)律，加強與各級財稅部門的溝通聯(lián)系，協(xié)助稅務部門加強征管，確保全區(qū)財政收入在較高基數(shù)上的較快增長。二是逐步建立區(qū)級財稅收入完成情況分析會議制度，深化預算收入執(zhí)行分析工作，建立財稅收入增長監(jiān)測分析新機制，確保實現(xiàn)財稅增長與經(jīng)濟增長良性互動、協(xié)調(diào)發(fā)展。三是加強對財稅工作的動態(tài)分析，深入調(diào)查分析稅源、稅收結構及其變化情況，切實把握財政工作的主動權。四是積極爭取上級財稅部門的理解和支持，既要努力爭取增值稅調(diào)庫數(shù)量，力求多渠道增大區(qū)庫收入總量，也要全力抓好房產(chǎn)稅收入的征管，促使房產(chǎn)稅收入有一個新的突破，成為今年財政收入增長的新亮點。

　　（二）堅持集中財力辦大事，調(diào)整優(yōu)化財政支出結構，確保重點支出需要 

　　財政資金的使用要逐步轉(zhuǎn)移到滿足政府履行職能和社會公共需要上來，堅持集中財力辦大事。一是要發(fā)揮財政資金促進自主創(chuàng)新能力，提高核心競爭力的作用，以我區(qū) “招商引資年”為契機，積極落實科技、教育、農(nóng)業(yè)水利和基礎設施建設等重點項目資金，大力推進產(chǎn)業(yè)集聚和產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級，提高經(jīng)濟質(zhì)量和效益，培植穩(wěn)固稅源。二是在維護政權正常運轉(zhuǎn)的基礎上，加大社會公共服務投入，全力支持關系國計民生的重點項目建設，確保社會穩(wěn)定和社會保障的重點資金，完善社會保障體系建設。三是加大城市社區(qū)建設管理投入，爭創(chuàng)全國社區(qū)建設管理示范區(qū)，積極構建文明和諧社區(qū)；落實教育、文化、計生和衛(wèi)生等資金投入，推進教育強區(qū)、文化強區(qū)建設，建立健全公共衛(wèi)生體系，提高人口素質(zhì)和醫(yī)療水平。

　　（三）深化財政管理體制改革，以改革促發(fā)展 

　　一是穩(wěn)妥推進國庫集中支付改革試點工作，從今年起，按照先試點、后推行，分步實施的原則，以區(qū)農(nóng)業(yè)局、司法局兩個部門作為第一批試運行單位，為全面推進國庫管理制度改革打好基礎。二是完善部門預算編制，以綜合預算的管理模式，在區(qū)直行政事業(yè)單位實行零基預算，按照基本支出預算和項目預算管理辦法，逐步實現(xiàn)預算內(nèi)外統(tǒng)籌安排，提高預算科學性，逐步完善預算編制，提高理財水平。三是進一步理順區(qū)與鎮(zhèn)街財政管理體制，以激勵機制為基礎，建立和實施有利于發(fā)展經(jīng)濟、壯大財力、增強后勁的鎮(zhèn)街財政管理體制，推進全區(qū)經(jīng)濟均衡發(fā)展。四是逐步推行財政支出績效評價試點工作，積極探索建立財政支出績效評價的指標體系和項目數(shù)據(jù)庫，構建我區(qū)的項目評審機制，對財政專項資金進行績效綜合考評，逐步實現(xiàn)項目績效和預算安排掛鉤。五是繼續(xù)完善政府集中采購，切實做好政府采購的監(jiān)督管理工作。主要是配合做好全區(qū)汽車維修、購買保險和定點加油采購工作，制訂2006年區(qū)直行政事業(yè)單位的政府采購目錄和采購方式的審批辦法。

　　（四）規(guī)范財政管理，全面推進依法理財 

　　一是要正確把握財政職能定位，進一步加強依法理財觀念。要嚴格按照法律所賦予的職權，明確理財職能和角色定位，將財政管理行為限定在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，要以落實人大對預算的審批監(jiān)督為重點，建立健全預算監(jiān)督體系，嚴肅預算執(zhí)行，逐步建立起本級財政支出的有效監(jiān)控機制，全面推進依法理財。二是“收支兩條線”管理要進一步抓落實，繼續(xù)深化管理制度改革，全面清理和規(guī)范行政事業(yè)性收費及罰沒收入，以綜合預算的管理模式，把非稅收入納入部門預算編制范圍，從制度上防止截留、擠占、挪用預算外資金。三是要進一步完善區(qū)本級財政內(nèi)部循環(huán)監(jiān)督體系，積極建立健全財政內(nèi)部控制和財政內(nèi)部管理自我監(jiān)督制度，明確各自的監(jiān)督職責，實行源頭監(jiān)控，確保財政整體效能監(jiān)督的有效性，保證監(jiān)督與管理職能協(xié)同一致。

　　各位代表：新一年的財政工作任務艱巨、責任重大。我們要全面貫徹落實區(qū)委六屆六次全會精神，弘揚蓬江人精神，增強財政工作的預見性、計劃性和主動性，開拓進取，扎實工作，為全面完成今年各項財政工作任務，開創(chuàng)我區(qū)財政工作的新局面而努力！